Manter uma boa gestão de caixa deixou de ser um privilégio e passou a ser uma obrigação para qualquer empresa. Não importa se a sua empresa é uma multinacional, se é uma startup ou se você iniciou o negócio neste momento. Gerir o caixa de maneira eficiente é um dos segredos de sucesso de qualquer negócio.
A importância do Fluxo de Caixa para as empresas
Como as empresa utilizam o Fluxo de Caixa na gestão dos negócios
O Fluxo de Caixa nunca teve tanta importância para as empresas como nos dias atuais. Na atual conjuntura econômica e com o avanço do Covid-19 nos últimos anos, o fluxo de caixa tornou-se cada vez mais uma das ferramentas mais utilizadas pelos gestores financeiros. Manter uma previsão de recebimentos e pagamentos tornou-se primordial para a sobrevivência das empresas independente do setor de atuação.
O fluxo de caixa nada mais é do que o controle dos pagamentos e recebimentos em um determinado período. Através do fluxo de caixa o empresário consegue tomar decisões mais assertivas acerca do negócio, além de prever a sobra ou falta de dinheiro na empresa.
A responsabilidade primária pela elaboração do fluxo de caixa é do gestor financeiro. Independente do cargo ocupado (Analista, Supervisor, Gerente, Diretor, Sócio) é o gestor financeiro quem deve efetuar o planejamento e acompanhamento do fluxo de caixa.
E como isso é feito? É necessário que a empresa tenha um sistema integrado ou planilha de alta complexidade? É necessário contratar uma Consultoria de alta performance? Não, nada disso é necessário. É possível elaborar e planejar um fluxo de caixa através de uma simples planilha em Excel. Para isso, o primeiro passo é identificar quanto de caixa a empresa tem disponível na data atual, e elaborar uma previsão dos desembolsos financeiros (pagamentos) e previsão de recebimentos para os próximos dias ou para os próximos meses. Feito isso, é necessário fazer o acompanhamento diário ou semanal do fluxo de caixa e realizar os ajustes, caso necessário.
Manter um controle do fluxo de caixa é um dos maiores desafios para qualquer empresa. Para isso, é necessário uma integração entre a área financeira e as demais áreas da empresa visando sempre um adequado planejamento financeiro. É de suma importância, por exemplo, que ao negociar um desconto na compra matéria-prima, a área de Compras esteja conectada com o Financeiro questionando se essa negociação é viável do ponto de vista de caixa da empresa. Pode ocorrer, por exemplo, da área de Compras conseguir uma negociação com para pagamento de mercadoria à vista e com elevado desconto financeiro, mas mesmo assim, ser mais vantajoso adquirir a mercadoria à prazo sem o desconto, devido à liquidez no caixa da empresa. Tudo irá depender situação a situação e a integração do Financeiro com as demais áreas é de suma importância para o correto planejamento financeiro.
Existe a famosa frase de que "o que quebra uma empresa é o caixa" - ou a falta de caixa, e isto não deixa de ser uma verdade. Veja o exemplo de inúmeras empresas que foram à falência porque não possuíam dinheiro para a sobrevivência do negócio. Na contramão, existem as empresas que possuem um planejamento financeiro tão bem estruturado que conseguem se expandir e crescer de maneira extraordinária. Talvez um dos casos mais emblemáticos seja o da Ambev, que com uma boa gestão de caixa e foco no resultado conseguiu sair de uma 2ª colocada no mercado cervejeiro brasileiro (na época, atrás da Antarctica), para liderança no mercado global.